       |
Bilan (en €)
| |
Notes |
30/09/2008 |
30/09/2009 |
| IFRS |
IFRS |
| I. Actifs non courants |
|
118.033.301,00 |
127.318.873,00 |
| C. Immeubles de placement |
3,4 |
118.033.301,00 |
127.318.873,00 |
| D. Projets de développement |
3,5 |
0,00 |
0,00 |
| F. Actifs financiers non courants |
|
0,00 |
0,00 |
| II. Actifs courants |
|
2.713.874,76 |
2.733.733,10 |
| A. Actifs détenus en vue de la vente |
|
0,00 |
0,00 |
| - Immeubles de placement |
|
0,00 |
0,00 |
| D. Créances commerciales |
6 |
2.239.283,74 |
2.066.671,60 |
| E. Créances fiscales et autres actifs courants |
|
268,03 |
145.308,80 |
| - Autres |
|
268,03 |
145.308,80 |
| F. Trésorerie et équivalents de trésorerie |
|
162.060,28 |
223.763,64 |
| G. Comptes de régularisation |
|
312.262,71 |
297.989,06 |
| - Revenus immobiliers courus non échus |
|
2.389,98 |
0,00 |
| - Charges immobilières payées d'avance |
|
278.115,12 |
292.357,65 |
| - Intérêts et autres charges financières payées d'avance |
|
2.048,49 |
35,07 |
| - Autres |
|
29.709,12 |
5.596,34 |
| TOTAL DE L'ACTIF |
|
120.747.175,76 |
130.052.606,10 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES |
|
91.475.562,58 |
91.388.267,79 |
| A. Capital |
|
6.700.000,00 |
6.700.000,00 |
| - Capital souscrit |
|
6.700.000,00 |
6.700.000,00 |
| D. Réserves |
|
48.495.114,28 |
48.516.044,45 |
| - Réserve Légale |
|
40.375,56 |
40.375,56 |
| - Réserves Indisponibles (1) |
|
46.020.307,89 |
46.020.307,89 |
| - Réserves Disponibles |
|
2.434.430,83 |
2.455.361,00 |
| E. Résultats |
|
36.280.448,30 |
36.172.223,34 |
| - Résultats reportés des exercices antérieurs (1) |
|
20.697.480,63 |
30.163.894,89 |
| - Résultat de l'exercice |
|
15.582.967,67 |
6.008.328,45 |
(1) La partie des résultats reportés des exercices antérieurs correspondant aux variations de juste valeur des immeubles de placements et des instruments financiers avant l'introduction des normes IAS-IFRS, a été incorporée dans les Réserves Indisponibles puisque sur base du Belgian Gaap, ces variations de juste valeur (plus-values de réévaluation) devaient être considérées comme indisponibles.
| PASSIF |
Notes |
30/09/2008 |
30/09/2009 |
| I. Passifs non courants |
|
20.147,25 |
34.692,25 |
| B. Dettes financières non courantes |
|
20.147,25 |
34.692,25 |
| c) Autres |
|
20.147,25 |
34.692,25 |
| - Garanties locatives reçues |
|
20.147,25 |
34.692,25 |
| F. Passifs d'impôts différés |
|
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
| II. Passifs courants |
|
29.251.465,93 |
38.629.646,06 |
| B. Dettes financières courantes |
7 |
25.560.000,00 |
33.300.000,00 |
| a) Etablissements de crédit |
7 |
25.560.000,00 |
33.300.000,00 |
| C. Autres passifs financiers courants |
7 |
153.149,80 |
1.757.283,00 |
| - Instruments de couverture |
7 |
153.149,80 |
1.757.283,00 |
| D. Dettes commerciales et autres dettes courantes |
|
1.028.658,42 |
634.084,42 |
| b) Autres |
|
1.028.658,42 |
634.084,42 |
| - Fournisseurs |
|
860.164,16 |
398.445,76 |
| - Impôts, rémunérations et charges sociales |
|
168.494,26 |
235.638,66 |
| E. Autres passifs courants |
8 |
65.630,96 |
458.267,16 |
| F. Comptes de régularisation |
|
2.444.026,75 |
2.480.011,48 |
| - Revenus immobiliers perçus d'avance |
|
2.385.210,35 |
2.425.971,06 |
| - Intérêts et autres charges courus non échus |
|
58.816,40 |
54.040,42 |
|
|
|
|
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DU PASSIF |
|
120.747.175,76 |
130.052.606,10 |
Comptes de Résultats (en €)
|
Notes |
30/09/2008 |
30/09/2009 |
| IFRS |
IFRS |
| I. Revenus locatifs |
9 |
9.582.701,88 |
10.631.163,51 |
| A. Loyers |
9 |
9.582.701,88 |
10.631.163,51 |
| III. Charges relatives à la location |
6 |
-26.336,61 |
-249.412,31 |
| A. Loyers à payer sur locaux pris en location |
|
0,00 |
0,00 |
| B. Réductions de valeur sur créances commerciales |
6 |
-27.099,30 |
-260.842,68 |
| C. Reprises de réductions de valeur sur créances commerciales |
6 |
762,69 |
11.430,37 |
| RESULTAT LOCATIF NET |
|
9.556.365,27 |
10.381.751,20 |
| V. Récupération de charges locatives et de taxes normalement assumées par le locataire sur immeubles loués |
|
1.326.324,20 |
1.493.826,36 |
| A. Refacturation de charges locatives exposées par le propriétaire |
|
505.217,80 |
560.261,91 |
| B. Refacturation de précomptes et taxes sur immeubles loués |
|
821.106,40 |
933.564,45 |
| VII. Charges locatives et taxes normalement assumées par le locataire sur immeubles loués |
|
-1.525.539,73 |
-1.623.947,86 |
| A. Charges locatives exposées par le propriétaire |
|
-607.758,64 |
-622.920,58 |
| B. Précomptes et taxes sur immeubles loués |
|
-917.781,09 |
-1.001.027,28 |
| VIII. Autres recettes et dépenses relatives à la location |
|
61.952,61 |
84.651,51 |
| RESULTAT IMMOBILIER |
|
9.419.102,35 |
10.336.281,21 |
| IX. Frais techniques |
|
-715.867,98 |
-789.640,85 |
| A. Récurrents |
|
-171.607,60 |
-176.451,71 |
| - Primes d'assurance |
|
-171.607,60 |
-176.451,71 |
| B. Non récurrents |
|
-544.260,38 |
-613.189,14 |
| - Dépenses relatives à l'amélioration des immeubles |
|
-305.157,61 |
-389.355,65 |
| - Honoraires |
|
-239.102,77 |
-223.833,49 |
| X. Frais commerciaux |
|
-99.182,39 |
-50.632,88 |
| A. Commissions d'agence |
|
-46.822,50 |
0,00 |
| B. Publicité |
|
-38.525,15 |
-24.319,42 |
| C. Frais juridiques |
|
-13.834,74 |
-26.313,46 |
| XI. Charges et taxes sur immeubles non loués |
|
|
|
| XII. Frais de gestion immobilière |
|
-473.542,65 |
-535.702,90 |
| A. Honoraires versés aux gérants |
|
-350.797,01 |
-402.812,20 |
| - Honoraires de la gérance |
|
-287.481,06 |
-318.934,91 |
| - Honoraires de l'expert immobilier |
|
-63.315,95 |
-83.877,29 |
| B. Charges de gestion d'immeubles |
|
-122.745,64 |
-132.890,70 |
| - Avocats |
|
-10.000,00 |
-14.302,50 |
| - Taxes et redevances |
|
-112.745,64 |
-118.588,20 |
| CHARGES IMMOBILIERES |
|
-1.288.593,02 |
-1.375.976,63 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION DES IMMEUBLES |
|
8.130.509,33 |
8.960.304,58 |
| XIV. Frais généraux de la société |
6 |
-261.873,73 |
-435.629,08 |
| XV. Autres revenus et charges d'exploitation |
6 |
86.356,55 |
129.668,51 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION AVANT RESULTAT SUR PORTEFEUILLE |
|
7.954.992,15 |
8.654.344,01 |
| XVI. Résultat sur vente d'immeubles de placement |
|
20.930,17 |
0,00 |
| A. Ventes nettes d'immeubles (Prix de vente - frais de transaction) |
|
602.000,00 |
0,00 |
| B. Valeur comptable des immeubles vendus |
|
-581.069,83 |
0,00 |
| XVIII. Variations de la juste valeur des immeubles de placement |
4 |
8.791.808,03 |
-59.830,54 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION |
|
16.767.730,35 |
8.594.513,47 |
| XIX. Revenus financiers |
8 |
247.092,29 |
25.341,84 |
| A. Intérêts et dividendes perçus |
8 |
22.845,78 |
15.002,57 |
| B. Produits relatifs aux instruments financiers dérivés |
8 |
201.337,53 |
0,00 |
| C. Autres |
8 |
22.908,98 |
10.339,27 |
| XX. Charges d'intérêts |
8 |
-1.279.196,00 |
-1.005.813,32 |
| A. Intérêts nominaux sur emprunt |
8 |
-1.279.196,00 |
-911.570,94 |
| B. Charges relatives aux instruments financiers dérivés |
8 |
0,00 |
-94.242,38 |
| XXI. Autres charges financières |
8 |
-151.217,28 |
-1.606.799,20 |
| A. Frais bancaires et autres commissions |
8 |
-2.235,48 |
-2.666,00 |
| B. Variations de la juste valeur des instruments financiers |
8 |
-148.981,80 |
-1.604.133,20 |
| RESULTAT FINANCIER |
8 |
-1.183.320,99 |
-2.587.270,68 |
| RESULTAT AVANT IMPOT |
|
15.584.409,36 |
6.007.242,79 |
| XXII. Impôts des sociétés |
|
-1.441,69 |
1.085,66 |
| IMPOT |
10 |
-1.441,69 |
1.085,66 |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE |
|
15.582.967,67 |
6.008.328,45 |
| RESULTAT DE BASE ET DILUE PAR ACTION |
|
6,77 |
2,61 |
|
 |
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